El salario bruto y el salario neto realmente percibido pueden diferir considerablemente. El IRPF, las cotizaciones a la Seguridad Social (enfermedad, jubilación, desempleo y dependencia) reducen el bruto de forma significativa. Nuestra calculadora tiene en cuenta todos los parámetros relevantes para 2025.
Paso a paso: cómo usar la calculadora bruto-neto 2025
- Introduce el salario bruto: Salario bruto mensual en euros, p. ej. 3.500 €.
- Elige la situación personal: Soltero/a, casado/a declaración conjunta, casado/a declaración individual, con o sin hijos.
- Comunidad autónoma: El tipo de IRPF varía según la comunidad autónoma (tramo autonómico).
- Deducciones por hijos: Introduce el número de hijos (reduce la retención del IRPF).
- Lee el resultado: Desglose de todas las deducciones e importe neto.
Ejemplos prácticos
Soltero/a, 3.500 € brutos, sin hijos: Retención IRPF aprox. 507 €, cotización enfermedad 262 €, jubilación 325 €, desempleo 59 €, formación 7 € → Neto aprox. 2.340 € (aprox. 67 %).
Pareja, declaración conjunta, 5.000 € brutos: La declaración conjunta reduce la retención del IRPF → Neto aprox. 3.600 € (72 %, por la aplicación del mínimo familiar).
Contrato a tiempo parcial 600 € (2025): Con bajos salarios la retención del IRPF es mínima o nula; las cotizaciones a la Seguridad Social sí se aplican igualmente → Neto cercano al bruto.
Deducciones del salario bruto 2025 (aportaciones del trabajador)
- Enfermedad (INSS): 4,70 %
- Jubilación (INSS): 4,70 % (incluida en tipo general)
- Desempleo: 1,55 %
- Formación profesional: 0,10 %
- IRPF: según tipo de retención individual
Preguntas frecuentes (FAQ)
¿Cuáles son los tipos de cotización a la Seguridad Social en 2025?
Las cotizaciones del trabajador en 2025 ascienden al 6,35 % (contingencias comunes: 4,70 %; desempleo: 1,55 %; formación profesional: 0,10 %). El empresario aporta un porcentaje adicional más elevado.
¿Por qué varía el IRPF según la comunidad autónoma?
El IRPF tiene un tramo estatal (fijo) y un tramo autonómico que cada comunidad autónoma puede modificar. Comunidades como Madrid tienen un tramo autonómico más bajo; otras como Cataluña aplican tipos más altos en los tramos superiores.
¿Qué es el mínimo personal y familiar?
El mínimo personal y familiar es la cantidad de renta que no tributa porque se considera necesaria para cubrir las necesidades básicas del contribuyente y su familia. En 2025 el mínimo del contribuyente es de 5.550 € anuales, incrementándose con la edad y el número de hijos.
